• / 5
  • 下載費用:30 金幣  

創建XBRL財務報告擴展分類標準映射模板的方法.pdf

摘要
申請專利號:

CN201510615970.7

申請日:

2015.09.24

公開號:

CN105260343A

公開日:

2016.01.20

當前法律狀態:

實審

有效性:

審中

法律詳情: 實質審查的生效IPC(主分類):G06F 17/21申請日:20150924|||公開
IPC分類號: G06F17/21 主分類號: G06F17/21
申請人: 四川長虹電器股份有限公司
發明人: 劉曉; 居邦; 管園園; 馬越; 許巖龍
地址: 621000四川省綿陽市高新區綿興東路35號
優先權:
專利代理機構: 成都虹橋專利事務所(普通合伙)51124 代理人: 李凌峰
PDF完整版下載: PDF下載
法律狀態
申請(專利)號:

CN201510615970.7

授權公告號:

|||

法律狀態公告日:

2016.02.17|||2016.01.20

法律狀態類型:

實質審查的生效|||公開

摘要

本發明涉及數據技術。本發明是要解決現有創建企業XBRL-FR擴展分類標準,一般都是手工創建的問題,提供了一種創建XBRL財務報告擴展分類標準映射模板的方法,其技術方案可概括為:首先建立空白的Excel工作簿,并將第一張工作表命名為“角色”,然后在“角色”中定義角色標簽、角色統一資源標識符及角色定義,再根據角色定義,判斷當需要創建列表鏈接庫時,在該Excel工作簿中順序新建工作表,并在新建工作表中,創建相應角色下的元素和標簽,最后將該Excel工作簿作為模板導入到XBRL軟件系統中,自動生成企業擴展的XBRL-FR分類標準。本發明的有益效果是,方便用戶,適用于創建企業XBRL-FR擴展分類標準。

權利要求書

1.創建XBRL財務報告擴展分類標準映射模板的方法,其特征在于,包括以下步驟:
步驟1、建立空白的Excel工作簿,并將其中第一張工作表命名為“角色”;
步驟2、在第一張工作表“角色”中定義至少三列,包括角色標簽、角色統一資源標識
符及角色定義;
步驟3、根據角色定義,當需要創建列表鏈接庫時,在該Excel工作簿中順序新建工作
表,進入步驟4,否則直接進入步驟5;
步驟4、在新建工作表中,創建相應角色下的元素和標簽;
步驟5、將該Excel工作簿作為模板導入到XBRL軟件系統中,自動生成企業擴展的
XBRL-FR分類標準。
2.如權利要求1所述的創建XBRL財務報告擴展分類標準映射模板的方法,其特征在于,
步驟1中,所述建立空白的Excel工作簿時,其文件命名格式為:企業工商注冊名稱-企業工
商注冊號-時間編號。
3.如權利要求1所述的創建XBRL財務報告擴展分類標準映射模板的方法,其特征在于,
步驟2中,所述在第一張工作表“角色”中定義的至少三列,還包括角色標識符及章節。
4.如權利要求3所述的創建XBRL財務報告擴展分類標準映射模板的方法,其特征在于,
所述角色標識符由軟件系統自動生成。
5.如權利要求1所述的創建XBRL財務報告擴展分類標準映射模板的方法,其特征在于,
所述角色標簽為角色中文標簽。
6.如權利要求1所述的創建XBRL財務報告擴展分類標準映射模板的方法,其特征在于,
步驟3中,所述新建工作表的命名能夠反映出其所對應的角色名稱。
7.如權利要求1或2或3或4或5所述的創建XBRL財務報告擴展分類標準映射模板的
方法,其特征在于,步驟4中,所述創建相應角色下的元素和標簽是指:根據XBRL2.1規范
及CAS2015通用分類標準指南及編報規則,優先選用合適的國標元素,若沒有合適的國標元
素,再自行定義擴展元素及相關屬性,然后根據實際情況選用維度或非維度建模方法,創建
的角色下的元素和標簽,構成列表鏈接庫,且同時完成貨幣型元素之間的計算關系創建。

說明書

創建XBRL財務報告擴展分類標準映射模板的方法

技術領域

本發明涉及數據技術,特別涉及創建XBRL財務報告擴展分類標準映射模板的技術。

背景技術

隨著網絡時代企業財務報表披露方式的快速發展,實現標準資料信息的互換交流,對于
企業、行業乃至于國家的發展與競爭都起著重要的作用。XBRL在業務信息標準化中起著舉足
輕重的地位。XBRL分作兩大分支:XBRL-FR,XBRL-GL。XBRL-FR常用作企業報送整體公司財
報的最新國際化財報格式。XBRL-GL,是XBRL國際組織推崇的企業明細交易數據信息的標準
交換格式。當前,中國的財政部、國資委、石油和天然氣行業、銀行業在主推XBRL-FR格式
的企業財報報送。財政部發布的通用分類標準是基于XBRL-FR,而企業創建分類標準需要基
于通用分類標準進行擴展。現有技術中,創建企業XBRL-FR擴展分類標準,一般都是手工創
建,在XBRL系統中,逐個創建角色、元素、標簽,再創建列報、定義、計算鏈接庫。這種方
法,費時費力,有很多重復勞動,效率低,不直觀,容易出錯。

發明內容

本發明的目的是要解決目前創建企業XBRL-FR擴展分類標準,一般都是手工創建的問題,
提供了一種創建XBRL財務報告擴展分類標準映射模板的方法。

本發明解決其技術問題,采用的技術方案是,創建XBRL財務報告擴展分類標準映射模板
的方法,其特征在于,包括以下步驟:

步驟1、建立空白的Excel工作簿,并將其中第一張工作表命名為“角色”;

步驟2、在第一張工作表“角色”中定義至少三列,包括角色標簽、角色統一資源標識
符及角色定義;

步驟3、根據角色定義,當需要創建列表鏈接庫時,在該Excel工作簿中順序新建工作
表,進入步驟4,否則直接進入步驟5;

步驟4、在新建工作表中,創建相應角色下的元素和標簽;

步驟5、將該Excel工作簿作為模板導入到XBRL軟件系統中,自動生成企業擴展的
XBRL-FR分類標準。

具體的,步驟1中,所述建立空白的Excel工作簿時,其文件命名格式為:企業工商注
冊名稱-企業工商注冊號-時間編號。

再進一步的,步驟2中,所述在第一張工作表“角色”中定義的至少三列,還包括角色
標識符及章節。

具體的,所述角色標識符由軟件系統自動生成。

再進一步的,步驟3中,所述新建工作表的命名能夠反映出其所對應的角色名稱。

具體的,步驟4中,所述創建相應角色下的元素和標簽是指:根據XBRL2.1規范及CAS2015
通用分類標準指南及編報規則,優先選用合適的國標元素,若沒有合適的國標元素,再自行
定義擴展元素及相關屬性,然后根據實際情況選用維度或非維度建模方法,創建的角色下的
元素和標簽,構成列表鏈接庫,且同時完成貨幣型元素之間的計算關系創建。

本發明的有益效果是,在本發明方案中,通過上述創建XBRL財務報告擴展分類標準映射
模板的方法,可以為企業自動整體創建XBRL-FR擴展分類標準。提高了創建擴展分類標準的
效率、準確性及可見性,避免企業會計人員或XBRL分類標準創建人員在XBRL軟件系統界面
上反復繁瑣大量地拖拉元素來創建分類標準,減輕了工作量。

具體實施方式

下面結合實施例,詳細描述本發明的技術方案。

本發明的創建XBRL財務報告擴展分類標準映射模板的方法中,首先建立空白的Excel工
作簿,并將其中第一張工作表命名為“角色”,然后在第一張工作表“角色”中定義至少三列,
包括角色標簽、角色統一資源標識符及角色定義,再根據角色定義,判斷當需要創建列表鏈
接庫時,在該Excel工作簿中順序新建工作表,并在新建工作表中,創建相應角色下的元素
和標簽,最后將該Excel工作簿作為模板導入到XBRL軟件系統中,自動生成企業擴展的
XBRL-FR分類標準。

實施例

本發明實施例的創建XBRL財務報告擴展分類標準映射模板的方法中,包括以下具體步
驟:

步驟1、建立空白的Excel工作簿,并將其中第一張工作表命名為“角色”。

本步驟中,建立空白的Excel工作簿時,其文件命名格式為:企業工商注冊名稱-企業工
商注冊號(共15位)-時間編號(例如20XX1231,其中XX代表年份)。

步驟2、在第一張工作表“角色”中定義至少三列,包括角色標簽、角色統一資源標識
符及角色定義。

本步驟中,在第一張工作表“角色”中定義的至少三列中,還包括角色標識符及章節,
角色標識符可以由軟件系統自動生成,章節是為了方便會計人員查看角色對應附注哪一章哪
一節,角色的先后順序,依據企業披露的財報章節順序。一般來說,主表在前、附注在后。
并逐行定義企業擴展鏈接角色的相關信息(即角色定義)。而角色標簽優選為角色中文標簽。

步驟3、根據角色定義,當需要創建列表鏈接庫時,在該Excel工作簿中順序新建工作
表,進入步驟4,否則直接進入步驟5。

本步驟中,新建工作表的命名需要能夠反映出其所對應的角色名稱。

步驟4、在新建工作表中,創建相應角色下的元素和標簽。

本步驟中,創建相應角色下的元素和標簽是指:根據XBRL2.1規范及CAS2015通用分類
標準指南及編報規則,優先選用合適的國標元素,若沒有合適的國標元素,再自行定義擴展
元素及相關屬性,然后根據實際情況選用維度或非維度建模方法,創建的角色下的元素和標
簽,構成列表鏈接庫,且同時完成貨幣型元素之間的計算關系創建。

步驟5、將該Excel工作簿作為模板導入到XBRL軟件系統中,自動生成企業擴展的
XBRL-FR分類標準。

具體舉例如下:

某企業工商注冊名稱:XX股份有限公司;工商注冊號:51070000000407X,財報日期:
2014年12月31日。

下面將以此舉例進一步描述本發明的具體內容,具體如下所示:

1、創建一個新的Excel工作簿,名稱為:XX股份有限公司
-51070000000407X-20141231.xlsx。

2、新建第一張工作表,命名為“角色”,創建五列:角色中文標簽、角色統一資源標識
符、角色定義、角色標識符及章節。前三列必需,后兩列可選。角色標識符可由軟件系統自
動生成。章節是方便會計人員查看角色對應附注的哪一章哪一節。角色的建立順序,依據企
業披露的財報章節順序。一般來說,主表在前、附注在后。然后,逐行定義企業擴展鏈接角
色的相關信息。角色中文標簽是角色定義的中文翻譯,方便會計人員查看。

3、根據角色定義,如果需要創建列表鏈接庫,在Excel工作簿中順序新建相應角色的工
作表。新增工作表的命名要能清晰反映出其所對應的角色名稱。新增工作表中的內容是創建
角色下的有關元素和標簽,構成了列表鏈接庫。列表鏈接庫的建模方式是非維度或維度,可
參照CAS2015通用分類標準中相關角色的建模方式。同時完成貨幣型元素之間的計算關系的
創建。

4、非維度建模方式的列表鏈接庫的創建內容。Excel工作表第一行:A列填寫字符串“匹
配的通用分類標準ELR名稱:”,B列填寫所對應的國標角色六位數字代碼及中文名稱。Excel
工作表第二行:A列填寫字符串“角色名稱”,B列填寫企業自定義擴展角色的定義,與第一
張工作表“角色”中的對應角色定義完全一致。Excel工作表第三行:A列填寫字符串“建模
結構:”,B列填寫字符串“非維度”。Excel工作表第四行:A列填寫字符串“元素清單”。
Excel工作表第五行:A列填寫字符串“元素層級”,B列填寫“標準中文標簽”,C列填寫“列
報標簽類型”,D列填寫“元素id”,E列填寫字符串“數據類型”,F列填寫“是否可匹配”,
G列填寫“時期類型”,H列填寫“余額方向”。從第五行開始,按照XBRL列表鏈接庫的要
求以及企業需要披露的財報主表及附注文檔,建立相應的非維度模型。

5、維度建模方式的列表鏈接庫的創建內容。與第4點的不同之處是:Excel工作表第三
行:B列填寫字符串“維度”。從第五行開始,按照XBRL列報鏈接庫的要求以及企業需要
披露的財報主表及附注文檔,建立相應的維度模型。

6、將此Excel工作簿模板導入到合適的XBRL軟件系統,自動生成企業XBRL-FR擴展分
類標準,稍作微調即最終完成。

關 鍵 詞:
創建 XBRL 財務報告 擴展 分類 標準 映射 模板 方法
  專利查詢網所有資源均是用戶自行上傳分享,僅供網友學習交流,未經上傳用戶書面授權,請勿作他用。
關于本文
本文標題:創建XBRL財務報告擴展分類標準映射模板的方法.pdf
鏈接地址:http://www.rgyfuv.icu/p-6345403.html
關于我們 - 網站聲明 - 網站地圖 - 資源地圖 - 友情鏈接 - 網站客服客服 - 聯系我們

[email protected] 2017-2018 zhuanlichaxun.net網站版權所有
經營許可證編號:粵ICP備17046363號-1 
 


收起
展開
山东11选5中奖结果走势图